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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-06-09 16:52

你好，补计提66元的工资就是了
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬      66

焕然 追问

2019-06-09 16:56

在4 月暂估计提时计提少66元， 现在是做5月的账，在5月里应该怎样做调整，在5月里再重新计提？

邹刚得老师 解答

2019-06-09 16:57

你好
先补做66元少计提工资 的补计提分录
然后根据5月份本来当月应付工资金额做计提分录就是了

焕然 追问

2019-06-09 17:01

意思是在5月里再补做计提4月工资66元，然后发放4月工资数据是在4月计提里数+现在5月里计提4月66元是吗

邹刚得老师 解答

2019-06-09 17:02

你好，发放多少就做发放多少金额的工资分录就是了 
之前少计提了只需要补计提66元的工资分录就可以了

焕然 追问

2019-06-09 17:08

补计提4月工资，借管理费用，贷应付职工薪酬，                                                                     发放4月工资，  借：应付职工薪酬，贷银行存款，
计提5月工资      借管理费用，贷应付职工薪酬，对吗

邹刚得老师 解答

2019-06-09 17:09

你好，是的，是这样处理

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相关问题讨论
你好，补计提66元的工资就是了 借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬 66
2019-06-09 16:52:29
您好，请参照， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-04-13 20:16:08
你好，去年计提，支付工资分录是都有错误吗？
2020-07-07 16:43:27
借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整
2020-03-19 10:39:24
你好，补做计提分录就是了 借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2019-09-23 13:55:29
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