送心意

何江何老师

职称中级会计师,高级会计师,税务师

2019-06-08 16:32

你好同学,加计是在具体的报表里填上,电脑就自动加计了,比如研究开发费这些,表上填写时写上具体的项目,目前新出来的税政,月季报还没有项目的,要年报时统一调整。、

控丶温 追问

2019-06-08 16:34

那利润表不能反应的话,净利润就不一样

控丶温 追问

2019-06-08 16:35

因当时加计抵减额是放其他收

控丶温 追问

2019-06-08 16:36

那现做账要怎么处理这10%的加计

何江何老师 解答

2019-06-08 16:38

这个你可以先在费用里多计10%先这么处理。税总后半年会有指导出来的。

控丶温 追问

2019-06-08 16:40

老师意思是在管理费用添加一个科

何江何老师 解答

2019-06-08 16:40

是的,你可以加一个子栏目,就是加计项目。

控丶温 追问

2019-06-08 16:41

不放其他收益科

控丶温 追问

2019-06-08 16:42

那加个子科目,交费时直接冲减费用

控丶温 追问

2019-06-08 16:42

老师,我这个思维可否?

何江何老师 解答

2019-06-08 16:45

对的,你的思路是正确的。

控丶温 追问

2019-06-08 16:46

好,谢谢老师。被公布要放其他收益,全盘搞

控丶温 追问

2019-06-08 16:47

何江何老师 解答

2019-06-08 16:52

公布放其它收益,你问的是说加计费用扣除这块,这个是先不转其它收益的。只是费用扣除多一块,交税时才起作用。不是收入。

何江何老师 解答

2019-06-08 16:52

公布放其它收益,你问的是说加计费用扣除这块,这个是先不转其它收益的。只是费用扣除多一块,交税时才起作用。不是收入。

控丶温 追问

2019-06-08 16:54

怎么理解呀?

控丶温 追问

2019-06-08 16:55

那公布时说交纳时,借应交税费未交增值税     贷银行存款      贷其他收

何江何老师 解答

2019-06-08 16:56

我们会计上的账是正常的账,税务总局是让我们算所得税的时候加计一个扣除,等于多让我们扣一个费用,这个费用是不用交税的。所以不转收入里。

控丶温 追问

2019-06-08 16:58

那公布为啥说放其他收益?对我学厉不高会计,真会

控丶温 追问

2019-06-08 16:58

何江何老师 解答

2019-06-08 17:00

这么说吧,收入和费用你只能记一个,你记费用多一块,就等于利润少一些了,再多记一个收入,你不是记两次了吗?还将占的便宜还回去了。

控丶温 追问

2019-06-08 17:00

老师,那账务处理时,其时在交税时直接做贷银行存款   贷管理费用_加计抵减(红)

控丶温 追问

2019-06-08 17:02

不自己乱想,画蛇添足了。还增加什么应交增值税~加计抵减,越搞越

何江何老师 解答

2019-06-08 17:02

不用的,你只是在管理费用里多填一个金额就可以了,多填10%

控丶温 追问

2019-06-08 17:06

在交增值未交增值税时金额会差一个加计抵减额

控丶温 追问

2019-06-08 17:07

交未交税金时,加计抵减额做管理费用~加计抵减()

控丶温 追问

2019-06-08 17:08

   这样不行吗?

何江何老师 解答

2019-06-08 17:09

这个也是可以的。同学。

控丶温 追问

2019-06-08 17:12

按老师思维,在转出未交增值税时就把此加计抵减10%减除,再在管理费用加一笔加计10%费用,对吗?

何江何老师 解答

2019-06-08 17:13

是的,是这样的,目前税总没有指导的分录估计后半年就会出来具体的方法了,。到时候我们将这些红冲再按上面的要求做就好了。

上传图片  
相关问题讨论
你好同学,加计是在具体的报表里填上,电脑就自动加计了,比如研究开发费这些,表上填写时写上具体的项目,目前新出来的税政,月季报还没有项目的,要年报时统一调整。、
2019-06-08 16:32:59
您好,能反应企业的盈利能力
2022-09-01 10:48:58
利润表就是最直观的,您可以告诉他净利润即为盈亏金额。
2018-11-05 09:15:51
利润表了?没有看到具体数据
2015-11-03 16:54:09
你说的是对的,调表说明 1.第1行“营业收入”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。 如:以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人,第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。 2.第2行“营业成本”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。 3.第3行“利润总额”:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。
2020-01-12 17:11:44
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...