在申报时，加计抵减额10%在利润表如何反应

控丶温 追问

2019-06-08 16:34

那利润表不能反应的话，净利润就不一样

控丶温 追问

2019-06-08 16:35

因当时加计抵减额是放其他收

控丶温 追问

2019-06-08 16:36

那现做账要怎么处理这10%的加计

何江何老师 解答

2019-06-08 16:38

这个你可以先在费用里多计10%先这么处理。税总后半年会有指导出来的。

控丶温 追问

2019-06-08 16:40

老师意思是在管理费用添加一个科

何江何老师 解答

2019-06-08 16:40

是的，你可以加一个子栏目，就是加计项目。

控丶温 追问

2019-06-08 16:41

不放其他收益科

控丶温 追问

2019-06-08 16:42

那加个子科目，交费时直接冲减费用

控丶温 追问

2019-06-08 16:42

老师，我这个思维可否？

何江何老师 解答

2019-06-08 16:45

对的，你的思路是正确的。

控丶温 追问

2019-06-08 16:46

好，谢谢老师。被公布要放其他收益，全盘搞

控丶温 追问

2019-06-08 16:47

晕

何江何老师 解答

2019-06-08 16:52

公布放其它收益，你问的是说加计费用扣除这块，这个是先不转其它收益的。只是费用扣除多一块，交税时才起作用。不是收入。

何江何老师 解答

2019-06-08 16:52

公布放其它收益，你问的是说加计费用扣除这块，这个是先不转其它收益的。只是费用扣除多一块，交税时才起作用。不是收入。

控丶温 追问

2019-06-08 16:54

怎么理解呀？

控丶温 追问

2019-06-08 16:55

那公布时说交纳时，借应交税费未交增值税     贷银行存款      贷其他收

何江何老师 解答

2019-06-08 16:56

我们会计上的账是正常的账，税务总局是让我们算所得税的时候加计一个扣除，等于多让我们扣一个费用，这个费用是不用交税的。所以不转收入里。

控丶温 追问

2019-06-08 16:58

那公布为啥说放其他收益？对我学厉不高会计，真会

控丶温 追问

2019-06-08 16:58

晕

何江何老师 解答

2019-06-08 17:00

这么说吧，收入和费用你只能记一个，你记费用多一块，就等于利润少一些了，再多记一个收入，你不是记两次了吗？还将占的便宜还回去了。

控丶温 追问

2019-06-08 17:00

老师，那账务处理时，其时在交税时直接做贷银行存款   贷管理费用_加计抵减（红）

控丶温 追问

2019-06-08 17:02

不自己乱想，画蛇添足了。还增加什么应交增值税～加计抵减，越搞越

何江何老师 解答

2019-06-08 17:02

不用的，你只是在管理费用里多填一个金额就可以了，多填10%

控丶温 追问

2019-06-08 17:06

在交增值未交增值税时金额会差一个加计抵减额

控丶温 追问

2019-06-08 17:07

交未交税金时，加计抵减额做管理费用～加计抵减（）

控丶温 追问

2019-06-08 17:08

   这样不行吗？

何江何老师 解答

2019-06-08 17:09

这个也是可以的。同学。

控丶温 追问

2019-06-08 17:12

按老师思维，在转出未交增值税时就把此加计抵减10%减除，再在管理费用加一笔加计10%费用，对吗？

何江何老师 解答

2019-06-08 17:13

是的，是这样的，目前税总没有指导的分录估计后半年就会出来具体的方法了，。到时候我们将这些红冲再按上面的要求做就好了。