老师好，18年12月末的利润亏损额是全年的亏损额，是不会结转到19年1月后是吗？例如：18年12月末全年利润亏损10000，19年1月亏损了3000，你在19年末看到的利润是-3000，而非-13000，是这样的吗？

远方 追问

2019-06-08 16:29

我是在快帐软件2019年1月利润表为本期-3000，全年累计也是-3000。在2018年12月利润表，全年累计就是-10000，应该是-10000不能结转到19年1月吧？还是18年12月的凭证哪里做的不对？

何江何老师 解答

2019-06-08 16:31

你要将-10000转到未分配利润里，这样才是可以的，你去年没转。这个要手工转。

远方 追问

2019-06-08 16:51

未分配利润是在资产负债表中，-10000是在18年12月的利润表中，你要怎样手工转？

何江何老师 解答

2019-06-08 16:54

借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润，
这样就转出来了，一般是一年转一次。

远方 追问

2019-06-08 17:03

你的意思是在18年12月要做这样的一个记账分录凭证吗，具体如下：
借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润 10000

何江何老师 解答

2019-06-08 17:03

是的， 这个应该是去年年底的时候做的、。

远方 追问

2019-06-08 17:03

你的意思是在18年12月要做这样的一个记账分录凭证吗，具体如下：
借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润 -10000

何江何老师 解答

2019-06-08 17:04

对的，这个分录要18年12月时做就对了。

远方 追问

2019-06-08 17:36

18年12月，摘要：本年利润结转
借：利润分配-未分配利润    10000
贷：本年利润    10000，是这样做分录吧？

何江何老师 解答

2019-06-08 17:44

是这样的分录同学，没错的

远方 追问

2019-06-08 17:54

已经在18年12月增加这个分录，结转后，19年1月利润还是-3000啊，并没有-13000，这是怎么回事呀

何江何老师 解答

2019-06-08 18:00

你刷新几次看一下，一般不会的啊。
你要是记以前年度损益调整，你要再将这个以前年度转为未分配利润、

远方 追问

2019-06-08 18:07

我发现这个分录做后，数据没有任何变化，因为每月最后结账时，可看到软件中会自动结转本年利润，就是上面那个分录，估计整年利润是不能结转到下一年的，汇算清缴中也是有哪年哪年的利润多少，直接填每年的年终数据即可，老师觉得是这样的吗？