我公司是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目

苏子华 追问

2019-06-07 17:21

这个可以红字冲销么？

徐阿富老师 解答

2019-06-07 17:25

你好，你的意思之前做错了？可以用红字调整的

苏子华 追问

2019-06-07 17:27

老师，是之前那个会计做了一笔无票费用汇算清缴调增了，我想着把之前那个冲销了，然后用未分配利润调整。

苏子华 追问

2019-06-07 17:29

类似于这样调整

徐阿富老师 解答

2019-06-07 17:35

你好，之前无票支出已经支付了，汇算清缴做了调整，不用再做凭证调整的。只要汇算清缴申报表上做调整就好，叫调表不调帐

苏子华 追问

2019-06-07 17:36

也没有支付。挂的其他应收款

苏子华 追问

2019-06-07 17:37

是不用体现费用，直接借其他应收款，贷未分配利润这样么？

徐阿富老师 解答

2019-06-07 17:44

你好如果确实有发生应该支付的，可以不用调整，如果是虚假的需要调整

苏子华 追问

2019-06-07 17:46

老师，是需要调整的，该怎么做凭证呀。直接借:其他应收款，贷:未分配利润么？

徐阿富老师 解答

2019-06-07 17:47

你好，可以用借其他应收款 贷

徐阿富老师 解答

2019-06-07 17:48

借其他应收款 贷利润分配