老师问一下，外账上面由于以前没开票或者客户没开票等原因，导致的往来挂了很多往来账，现在想让所有账务正规的话，有什么办法可以处理？？？？

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:15

老师，你说的是未开票收入吗？

郭老师 解答

2019-06-06 14:16

第一个是未开发票收入，第二个是无票支出

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:16

如果对方是公司，我做未开票收入，是不是直接表示对方公司财务有问题。他们对公到我们，又不要票？

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:20

老师？

郭老师 解答

2019-06-06 14:21

不一定的，如果对方小规模不要发票或许是核定征收的

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:26

那如果是以前对方私户转款，要了发票，挂在应收的款呢？

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:27

还有就是以前我们私户转给别人，要了发票，现在挂在应付的该怎么处理好呢？

郭老师 解答

2019-06-06 14:28

个人帐户转给你个人帐户的吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:44

私转私，要了票？当时的外账没有做现金收入， 直接挂应收了，主要金额太大

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:46

还有就是私转私，我们跟对方要了票，当时的外账也没有做现金支出，直接就挂在应付账款了。这个该怎么处理？

郭老师 解答

2019-06-06 14:54

可以要发票，出委托收款付款证明就行
借其他应收款贷应收账款

郭老师 解答

2019-06-06 14:54

借应付账款贷其他应收款

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 14:59

发票要过了，都已经入账了，钱也付过了，只是私户付的，以前的外账不管私户，挂在应付了？

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:03

就是比如年会花了15000，私户付的，要了一张发票，外账看见这笔账没冲公户上出，有发票要走费用，就直接借方：管理费用，贷方，应付账款，这种的。这个应付本就不存在。

郭老师 解答

2019-06-06 15:05

借应付贷其他应收款不就可以把应付冲了吗？

郭老师 解答

2019-06-06 15:05

上面的分录能理解吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:10

老师我不太理解，
为什么用应付和其他应收冲

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:20

1、公司收到票，公户没付钱？外账借：费用  贷：应付账款--提供服务方  2、因为个人私户代付的，借：应付账款--提供服务方，贷：其他应付款--个人私户  3、支付私户钱，借其他应付--个人，贷银行存款。

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:22

老师你的意思是说，私户所有收到的所有收入的钱，都应该转入公户，所以是公司应收私户款，其他应收款，私户代公司支付费用，挂在应付账款了，中间不用其他应付过度了，直接对冲，相当于是私户用之前收到的收入款，替公司支付应付的款。直接对冲。省去中间的私户和公户的相互转账了，直接调整资产负债表项目？

郭老师 解答

2019-06-06 15:26

个人账户出钱记其他应收款明白吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:34

没有明白

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 15:37

我知道了，贷方其他应收款，就是公司欠个人的款项。

郭老师 解答

2019-06-06 15:51

之前收入做了其他应收款这个贷其他应收款就是还钱的意思只不过不还到公户带你还给供应商

会计学堂辅导老师 追问

2019-06-06 17:20

老师有一笔款是私户打给对方，对方开了那个私户对应的发票，这张发票可以入公司账吗？本就是替公司支付的？

郭老师 解答

2019-06-06 17:22

开你单位的名字可以做账的