就是关于报表取数，里面的重分类，我按照公式取数算了下，但是数字不对，请问哪里出了问题

先森环 追问

2019-06-06 10:49

比如预付账款是取这个图片里面的哪项呢？

耿老师 解答

2019-06-06 10:50

你好！看期末余额的方向 
填制资产负债表时，不能直接按科目余额来填，需要重分类。
那么，应收账款=应收借方余额+预收借方余额-坏账准备
          预付账款=应付借方余额+预付借方余额
          其他应收款=其他应收款借方余额+其他应付款借方余额

先森环 追问

2019-06-06 10:52

那预付账款里面的应付账款借方余额我们都没有数字，负责余额一般都是在贷方

耿老师 解答

2019-06-06 10:53

你好！那就按贷方余额合计数填写

先森环 追问

2019-06-06 11:03

还是不对，看着很简单啊，为什么数字就是弄不对

先森环 追问

2019-06-06 11:10

？？

耿老师 解答

2019-06-06 11:20

你好！发一下明细表看看，你们有还账准备吗？

先森环 追问

2019-06-06 11:27

有还账准备

先森环 追问

2019-06-06 11:43

？？？这么慢

耿老师 解答

2019-06-06 12:57

你好！你们的坏账准备你减了吗？

先森环 追问

2019-06-06 13:33

减了，你这边算的是多少呢

耿老师 解答

2019-06-06 14:18

你好！你们应收下面没有明细科目吗？

先森环 追问

2019-06-06 14:54

有明细的

耿老师 解答

2019-06-06 15:09

发一下明细，要按里面的借贷方核算

先森环 追问

2019-06-06 15:14

你说的是这个？我觉得这个用不到吧

耿老师 解答

2019-06-06 15:22

你好！不是这个，是每个单位名下的余额，你们应收 甲、乙、丙、等单位的余额，你现在给的是总数

先森环 追问

2019-06-06 15:25

也就是要有辅助明细到客商是吧

耿老师 解答

2019-06-06 15:26

你好！是的，要最明细的余额看借贷方算重分类

先森环 追问

2019-06-06 15:27

麻烦你把具体的计算思路给我下

耿老师 解答

2019-06-06 15:33

你好！往来账名字科目比如说应收账款  按最末级科目的借贷方分别核算累计数在报表上重分类  借方填写在报表应收账款   贷方填写在预收账款