请问老师我这个月用以前年度损益调整科目，冲了以前多计提的企业所得税，然后结转到了未分配利润，这样的话资产负债表和利润表就对不上了，如果调整未分配利润年初数的话，那我这个月报表如何申报

甜甜 追问

2019-06-05 14:39

电子税务局申报的时候好像不能修改年初数？

邹老师 解答

2019-06-05 14:45

你好，期初数补做调整，只需要调整期末未分配利润就可以了

甜甜 追问

2019-06-05 14:51

对，我把期末的调一下就可以了，那这样每个月的报表都要做修改了

邹老师 解答

2019-06-05 14:52

你好，从发生以前年度损益调整之后月份，每个月的期末未分配利润数据都需要做相应调整

甜甜 追问

2019-06-06 11:05

那未分配利润期末调了，那资产类的调哪个科目呢？

邹老师 解答

2019-06-06 11:11

你好，是调整应交税费期末余额

甜甜 追问

2019-06-06 11:20

资产负债表调了负责类的，那资产类的不是也要调整吗老师，不然就不平了

甜甜 追问

2019-06-06 11:22

您的意思是应交税费调增，未分配利润调减是吗

邹老师 解答

2019-06-06 11:28

你好，未分配利润调减，应交税费调增，这样还是平衡的啊

甜甜 追问

2019-06-06 11:30

这样懂了，谢谢老师耐心详细的回答

邹老师 解答

2019-06-06 11:31

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢