去年暂估的成本，票回不来了，汇算清缴调增了，现在该怎么入账

答疑佘老师 追问

2019-06-04 17:17

没有实际业务了，是之前季报是暂估的

郭老师 解答

2019-06-04 17:18

之前怎么做的分录

答疑佘老师 追问

2019-06-04 17:19

暂估成本

郭老师 解答

2019-06-04 17:23

借应付贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

答疑佘老师 追问

2019-06-04 22:37

先要红冲，然后再做账增加明细科目是吗

郭老师 解答

2019-06-04 23:15

只需要红冲就可以，第一个分录是红冲，第二个是结转以前年度损益调整到利润分配