送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-01-15 11:11

老师,是这样的,我要补记15年8月份到15年底账,代理记账公司给的只有7月份的报表,我需要重新建账,从8月份开始,8月份期初的损益数是0的话,利润表本年累计就累计不上了。我就就不知道要不要把收入,成本、费用类怎么转过来了

吴月柳 解答

2016-01-15 11:06

损益类科目在月末全结转到本年利润科目,余额为0,下月没期初

吴月柳 解答

2016-01-15 14:25

重新建账没办法累计到当期费用科目金额了,你只能是知道本年利润累计数,除非代账公司有账簿给你,做利润表时你自己加上去

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损益类的科目有两种,一种是主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出,信用减值损失,这些,它的发生额是在借方, 另一种主营业务收入,其他业务收入、营业外收入、投资收益,其他收益发生额是在贷方。
2022-02-20 10:31:53
你好,这个需要看具体科目的 比如主营业务收入,营业外收入发生增加计入贷方 而主营业务成本,期间费用增加计入借方
2019-03-22 17:17:10
收入利得贷增借减 费用损失借增贷减
2021-12-24 21:09:24
这个就是你利润表项目项目,包括收入,成本和费用
2019-11-19 14:21:05
你好损失类的他的都是借方增加,贷方减少,比如管理费用增加的时候,借管理费用,贷银行存款 收益类的,它都是借方是减少,贷方是增加。
2021-12-22 12:00:22
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