请问老师，我们公司买进产品，已经给我开具专用发票，现在我们要退货，对方开具红字发票，请问账务处理怎么操作？分录怎么写

敏敏 追问

2019-06-03 16:05

那请问分录怎么写啊

敏敏 追问

2019-06-03 16:05

我们已经认证抵扣过了

bamboo老师 解答

2019-06-03 16:07

您收到蓝字发票时候分录怎么写的

敏敏 追问

2019-06-03 16:08

绿色框里的

bamboo老师 解答

2019-06-03 16:10

借：库存商品  借方红字
应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字
贷：预付账款（应付账款）贷方红字

敏敏 追问

2019-06-03 16:11

那我需不需要做一个进项税额转出的分录啊？

bamboo老师 解答

2019-06-03 16:12

应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 就代表了进项税额转出 不用另外写了

敏敏 追问

2019-06-03 16:13

好的 谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-03 16:13

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快