老师，结转费用到本年利润凭证，是只使用红色笔写借本年利润，贷管理费用，然后再用红色笔借利润分配-未分配利润，代本年利润，是这样做吗？还是只放到本年利润科目就等年末再转利润里？请教详细方法，谢谢

文老师 解答

2019-06-02 15:45

本年利润也正常结转就好，不需要刻意用红字

Minna 追问

2019-06-02 16:17

那科目汇总表写账户余额就这样列写，本月工作就算结束了对吗？

Minna 追问

2019-06-02 16:18

这个是科目汇总表图片，麻烦老师帮我看下

文老师 解答

2019-06-02 16:26

科目汇总表要体现的借贷方的发生额，您这是发生额吗

Minna 追问

2019-06-02 16:50

余额

Minna 追问

2019-06-02 16:53

我想提现余额，发生额不知道有什么用啊？余额还可以下月直接看下，老师发生额有什么用途吗？

Minna 追问

2019-06-02 16:55

就像银行存款寸了1000.有一笔退款100.那我发生额那写个1100。钱转手就变增加了是吗？即使退回来的是之前花出去的，它的意义是什么？还望老师指点

文老师 解答

2019-06-02 16:56

就是本月实际发生的，损益类科目用来编制利润表的本期数据

Minna 追问

2019-06-02 17:02

那管理费用结转了也要写是吧借贷方都写一样数额？

Minna 追问

2019-06-02 17:03

本年利润结转到未分配利润里面，然后本年利润科目也要写上借贷数额

文老师 解答

2019-06-02 17:26

是的，是这样的，结转以后这些科目都是没有余额的