公司项目部的人员在外面日杂店买的零星用品（无发票，只有收据）入了库，但是一直不见报账，我现在还挂着应付账款，可能他们已经报了账但是没有备注日杂店名称，所以我这边一直挂着应付账款的，这种怎么处理啊

“琴妹儿＂ 追问

2015-09-09 14:41

用入库单做的：借：原材料 贷：应付暂估           同时做的：收到发票（无发票）借：应付暂估  贷：应付账款

“琴妹儿＂ 追问

2015-09-09 14:53

我们这个公司会计主管就叫我们这样做账，很多都跟正规的做法不一样，想的是做内账应该没有什么的

邹老师 解答

2015-09-09 11:57

外账没有发票不能入账。内帐等相关人员来报销再进行处理就是了

邹老师 解答

2015-09-09 14:26

像这种零星支出，没来报销之前，你怎么会挂在应付账款呢？报销的时候直接计入 借：管理费用或销售费用 贷：库存现金 就行了

邹老师 解答

2015-09-09 14:46

暂估按规定是下月初冲掉

邹老师 解答

2015-09-09 14:58

那你问一下报销的，这个票是哪里开过来的，然后把对应的应付账款冲掉