老师，我看公司之前的这个账目处理，有将发票抬头为个人，的发票，嗯，做了这个福利费，这个是不是可以的呀？在17年的时候

月如鸢 追问

2019-05-31 15:10

餐费

月如鸢 追问

2019-05-31 15:11

油费和那个住宿费

月如鸢 追问

2019-05-31 15:29

老师，那我可以做一些内部的这个，嗯福利费的领取单吗？

耿老师 解答

2019-05-31 16:09

你好！做内账的话是不影响，外账这些发票个人排头是不允许使用的。

月如鸢 追问

2019-05-31 16:30

可是我是外账，

耿老师 解答

2019-05-31 16:37

你好，这些本来就是福利费啊。如果未取得合规发票可以做账，但是汇算清缴的时候要做调整。

月如鸢 追问

2019-05-31 17:00

嗯老师，因为这个是之前年度的了，17年的了，我可以在别的年份会上请假的时候给他调出来吗？？

月如鸢 追问

2019-05-31 17:14

那是到目前为止，公司还是一直都是亏损状态，从来没有盈利过

耿老师 解答

2019-05-31 17:17

你好！什么是请假的时候调整出来不太明白你的意思。

月如鸢 追问

2019-05-31 17:29

老师打错字了，我说是，是17年发生的福利费，但是17年汇算清缴的时候没有调整，18年也结束了，也没有调整，可以放在19年调整吗？

耿老师 解答

2019-05-31 17:34

你好，应该通过以前年度损益调整科目，不影响19年的调整。

月如鸢 追问

2019-05-31 17:53

老师那不是相当于，在2017年的时候，多计了费用，会不会上有税务上的风险？

月如鸢 追问

2019-05-31 17:53

老师那我可以开19年的票把它补上去吗？

耿老师 解答

2019-05-31 18:52

你不是通过以前年度损益调整做凭证了吗？如果调整后还交不所得税的话是没有影响的。

月如鸢 追问

2019-05-31 18:54

而是我的意思是，现在肯定还是交不了税啊，但是公司总有一天要发展起来的呀但是公司总有一天要发展起来的呀，到时候就是不是只要有盈利，就会对当时有影响

月如鸢 追问

2019-05-31 18:55

还是说等，盈利的那一年，我再把它调增了

耿老师 解答

2019-05-31 21:12

你好！不用的，通过以前年度损益调整会影响未分配利润，影响你们的弥补额