小规模纳税人开专票都是3个点税率是吗

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 09:03

小规模去税局代开发票，销方是税务局还是公司

邹老师 解答

2019-05-31 09:04

你好，销售方是公司，只不过在发票上面显示的是税局代开税局名称，代开发票的税号
真正的销售方是在备注注明的单位

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 09:11

现在住宿费小规模纳税人不用税局代开，可以自己开是吧

邹老师 解答

2019-05-31 09:12

你好，住宿费小规模纳税人专用发票可以自己开具

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 09:13

还有什么费用是小规模纳税人自己开专票的

邹老师 解答

2019-05-31 09:13

你好，建筑业，鉴证咨询行业可以自开专用发票

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 09:17

小规模纳税人收专票有没有风险

邹老师 解答

2019-05-31 09:18

你好，谈不上什么风险，不过最好是让对方开具普通发票

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 13:06

前3个季度 利润总额350万 交税87.5万 最后一个季度亏了50万 全年利润总额300万 本年累积应交税25万，前面已经交了87.5万，那本期应交所得税0 多交的87.5-25=62.5万 汇算清缴退我公司  这个流程老师看下哪有错吗

邹老师 解答

2019-05-31 13:07

你好，如果没有其他调整事项，是这样计算退税的

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 19:14

你好，我是一般纳税人，对方给我们开专票，快递丢失没到我们手上，也没认证，对方直接把税点转到我们私户，把他们的记账联复印件发我们了说当普票用，我们还能网上认证吗

邹老师 解答

2019-05-31 19:15

你好，发票丢失正规操作办法是：登报，声明遗失，去税局办理丢失发票已抄报税证明单，然后用发票复印件与证明单一起给到购买方认证入账

睫毛弯弯 追问

2019-05-31 19:16

对方就是不去办遗失证明 没办法

邹老师 解答

2019-05-31 19:17

你好，发票丢失按规定就是这样处理的
不去办理丢失手续，是不可以直接用复印件入账的