老师,我这月专用发票入账,可没认证,怎么入账?

恒美多多 追问

2019-05-30 16:02

我的用友系统找不到这个科目呢?

答疑郭老师 解答

2019-05-30 16:17

自己增加一个二级科目

恒美多多 追问

2019-05-30 16:51

老师:我18年暂估,5月收到发票,但没认证,那这张发票我也得入账,冲暂估,再做一笔借以前年度损益调整,借应交税费-待认证,贷应付账款,,,这样做了才能在18年汇算成本才能税前扣除,是这样做吗?

答疑郭老师 解答

2019-05-30 18:56

18年销售出去了吗？18年的分录

恒美多多 追问

2019-05-30 20:33

借原材料。贷应付暂估款。，销售出去了，结转了成本。

答疑郭老师 解答

2019-05-30 20:46

红冲借应付贷原材料
借原材料贷生产成本，借生产成本贷库存商品
借库存商品贷以前年度损益调整
按发票入账借原材料，待认证贷应付
借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本，
借以前年度损益调整贷库存商品

恒美多多 追问

2019-05-30 22:15

老师，我要做这么多笔吗？你的意思是说我冲销要冲到之前所做的分录，从购买原材料。到领用，生产成本到库存商品。都要冲一遍。

答疑郭老师 解答

2019-05-30 22:27

是的，金额有差异的都要重新冲一次，然后做一次

恒美多多 追问

2019-05-30 22:30

原材料金额没有差异。我只是做了一笔借原材料贷应付账款，长谷应付款。跟发票上的金额是一样的。我是按照发票金额反结账带，要把脸做的。金额是一样的。只不过是那个进项税额就没有入账。

答疑郭老师 解答

2019-05-30 22:49

进项税额没做你的应付账款也不对吧