老师，我5月开出9%的工程票，涉及到跨地区预缴，请问我预缴的税款是否要做分录还是申报时在报表中提现？

橘子 追问

2019-05-30 16:05

老师，这个分录要怎么做？另外我这个单位这个月有销售和工程，其中运输费用我准备放入工程里去做，那我就不应该在计入营业费用里了吧，是否应该计入  借工程施工-期间费用-运费   贷  应付账款

橘子 追问

2019-05-30 16:12

比如说我这个月除了预缴的增值税13275.23外，另外还需缴纳增值税44523.65  这样的话我怎么做凭证？第一次涉及到施工类的又是跨区域预缴好多东西不会

QQ老师 解答

2019-05-30 16:20

你好！一共要交多少   预交时  借“应交税费—已交税金   贷：银行存款    ”

橘子 追问

2019-05-30 16:49

我这个月涉及到销售和工程，所以增值税一共是57798.88，本月去上海预缴了工程的增值税13275.23，还有附加税和印花税、企业所得税，老师可以告诉我这部分预缴税款完整分录吗？还有剩余我要缴的增值税和附加税我要怎么做分录

QQ老师 解答

2019-05-30 16:51

你好！要按项目分开核算税金的

橘子 追问

2019-05-30 16:58

是销售和施工分开核算税金？这个月就一个项目，开票含税价是723500，上面图片就是预缴的税款

QQ老师 解答

2019-05-30 16:59

你好！预缴税款也是这项目的吗？是的话按减去预交的金额纳税

橘子 追问

2019-05-30 17:09

老师，帮我看下我这样做凭证对吗？另外我预缴的附加税、企业所得税、印花税要做凭证吗？还是申报时直接在报表中申报？

橘子 追问

2019-05-30 17:09

QQ老师 解答

2019-05-30 17:32

预交的税金在预交时全部需要做账务处理的。你的分录没有问题