老师，我单位有员工餐补，1~3月没给补，可以4月一起用现金发放吗

梅 追问

2019-05-30 09:54

老师，我们幼儿园收员工伙食费有一部分是在工资里扣的，记入其他应收款，有一部分是现金收的。我现金收伙食费时，借：现金  贷：其他应收款-员工伙食费    单位按人补伙食费，借：管理费用-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费）。我月末收到发票时支付伙食费， 借：应付职工薪酬-福利费    其他应收款-员工伙食费（工资扣的+现金收的合计）  贷：银行存款。这样做可以吗

邹老师 解答

2019-05-30 09:57

你好，可以这样做分录的

梅 追问

2019-05-30 09:59

老师，月末应付职工薪酬-福利费，可以转到下月吧

邹老师 解答

2019-05-30 10:01

你好，你单位计提的与支付的不一致？

梅 追问

2019-05-30 10:02

是的

梅 追问

2019-05-30 10:05

提的餐补+收员工的餐费大于实际支出的，多了50多块钱

邹老师 解答

2019-05-30 10:09

你好，那就可以结转到下个月的