结转损益类到本年利润，是每个月末都要结转吗，结转本年利润到利润分配，还有结转利润分配—提取法定盈余公积，利润分配—应付现金股利，利润分配—盈余公积补亏，到利润分配—未分配利润，这些是年末才结转一次吗？

肖肖 追问

2019-05-29 10:04

就是说一个月的从1号到31号损益类每个科目都要合计出来一个总数，然后在月末结转到本年利润。是这样吗？

肖肖 追问

2019-05-29 10:05

然后计提所得税费用后，也结转到本年利润，这个月的账务处理就全部完了？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 14:00

是的，按发生额合计结转

肖肖 追问

2019-05-29 14:48

打印机算固定资产吗？有没有规定多少钱算固定资产？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 16:29

没有规定
符合要求就可以

肖肖 追问

2019-05-29 16:36

所得税是季末提取吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 19:07

是的，季度缴纳季度末计提

肖肖 追问

2019-05-29 19:14

那第三个月计提的时候，所得税费用怎么算，是三个月的加起来吗

答疑郭老师 解答

2019-05-29 19:17

1-本月份合计算，然后减去前几个季度的预缴

肖肖 追问

2019-05-29 19:23

哦哦，就是每个月都要计算出利润总额还有所得税费用，还有净利润吗

答疑郭老师 解答

2019-05-29 19:24

每月不需要的，季度末的那个月计算就可以

肖肖 追问

2019-05-29 19:32

那每个月就是做损益类结转到本年利润就可以了吗

答疑郭老师 解答

2019-05-29 20:31

是的，按月结转损益

肖肖 追问

2019-05-29 21:54

那算所得税费用的时候是通过利润表算吗

肖肖 追问

2019-05-29 21:54

还是通过本年利润分录算

答疑郭老师 解答

2019-05-29 22:32

你软件做账没结账可以出预报表的吧
不通过本年利润算

肖肖 追问

2019-05-29 22:43

你的意思就是通过利润表算所得税

答疑郭老师 解答

2019-05-29 22:59

是的，通过利润表，或者自己算，不看利润表也能算出来

肖肖 追问

2019-05-29 23:04

所得税费用是按季度交税，那如果中间有个月是亏损的，那是不是不要算利润总额总和里面去。就只算两个月的利润总额数，再乘以税率得出所得税费用？

答疑郭老师 解答

2019-05-29 23:20

是的，亏损的想当于减去