18年12月我公司汇款966400元给A公司（小规模），随后A公司找税务局代开了一张100万的发票给我公司。19年4月因业务取消，我发开具了红字信息表，19年5月收到了A公司的红冲发票，并且收到了A公司的退款100万。 我想问的是100万的退款和18年12月份我公司支付的966400元之间的差额33600元 我该如何处理？（这个33600最初双方协商为A公司自己承担的税费，我公司直接从货款里扣除，现在对方退款直接退了100万我方）这个33600该如何进行账务处理？我可以做未开票收入么？（因为感觉对方没意识到这笔钱，而且我新入职公司不久，也不好对这笔多入的33600拍板说退回给A公司）

小规模纳税人 税务局代开发票 红冲第一季度的发票 在第二季度开票时税务局直接将红冲发票的税额抵扣了新开发票的税额 分录怎么做

答： 借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入应交税费

税务局代开的小规模专票，红字冲销要对方开具发票拒收证明？

答： 这个要看发票的税局的要求了，按照规定是不需要出具证明的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

18年12月我公司汇款966400元给A公司（小规模），随后A公司找税务局代开了一张100万的发票给我公司。19年4月因业务取消，我发开具了红字信息表，19年5月收到了A公司的红冲发票，并且收到了A公司的退款100万。 我想问的是100万的退款和18年12月份我公司支付的966400元之间的差额33600元 我该如何处理？（这个33600最初双方协商为A公司自己承担的税费，我公司直接从货款里扣除，现在对方退款直接退了100万我方）这个33600该如何进行账务处理？我可以做未开票收入么？（因为感觉对方没意识到这笔钱，而且我新入职公司不久，也不好对这笔多入的33600拍板说退回给A公司）

答： 那你这个税你叫了没有呢