老师，我的客户之前转过来的账，挂了很多长期待摊费用-利息，全部是客户贷款还的利息，一直挂着，现在要怎么冲呢

huan0617 追问

2019-05-28 11:00

还了的，银行流水有还本金和利息的

三宝老师 解答

2019-05-28 11:01

借：其他应收款 贷：长期待摊费用-利息

huan0617 追问

2019-05-28 11:34

为什么是挂其他应收款呢，这个不是要摊销到费用吗

三宝老师 解答

2019-05-28 11:36

不清楚的你的业务，看来我猜测你的业务有误，麻烦你把整个业务流程说明白，才可以判断你的业务处理

huan0617 追问

2019-05-28 11:50

这个客户用对公账户贷款了几百万，然后每个月还本金和利息，之前财务做的账我截图上传了图片，把利息这款全部挂在了长期待摊费用-利息 这个科目，现在这个科目一直挂着  挂了30多万的金额，现在要怎么冲减呢

三宝老师 解答

2019-05-28 11:56

你们向银行贷款，然后借给你客户？
难道你们付利息的时候不应该做 ：借：其他应收款（或者应收账款）  贷：银行存款吗？
然后收到客户利息的时候冲应收：借：银行存款  贷：其他应收款（应收账款）
那你们付利息的时候挂了长期待摊费用，那收到利息时就应该冲销长期待摊费用

huan0617 追问

2019-05-28 14:16

没有说借给客户呀，是客户向银行贷款了几百万，然后每个月还本金和利息。

三宝老师 解答

2019-05-28 14:18

那客户向银行借钱，和你们有什么关系？

huan0617 追问

2019-05-28 14:26

主要是全部走公账呀

三宝老师 解答

2019-05-28 14:28

我就问你一个问题，客户向银行借钱，和你们有什么关系？你意思是走你们公账？那还是你们贷款，然后借给客户，按我的回答做分录。如果不是，和你们没有任何关系

huan0617 追问

2019-05-28 14:31

我们是代理记帐公司，帮客户做账报税，然后这家客户情况就是这样，他的对公全部是走的贷款，然后还本金和利息，前财务全部挂在了长期待摊费用-利息，已经挂了很久了，应该是不能一直挂着吧   问题是怎么处理这笔费用

三宝老师 解答

2019-05-28 14:54

如果是本年的，直接进财务费用（或者成本、或者资产，看贷款性质）
以前年度的，通过以前年度损益调整科目或者资本化（如果是贷款购置固定资产）
借：在建工程（以前年度损益调整
贷：长期待摊费用-利息