老师，企业所得税的年报与财务报表的年报数据要一致吗？如若2018年企业所得税年报有弥补2016和2017年亏损。那2018年财务年报体现出来吗？

流云 追问

2019-05-27 20:30

1个是企业所得税的年报，1个是财务报表的年报，在申报企业所得税年报时，系统要我们是否先申报财务报表的年报

邹老师 解答

2019-05-27 20:31

你好，需要先填写年度财务报表，然后填写所得税年度申报表申报
财务报表的利润总额与年度申报表的利润总额数据应当做到一致的

流云 追问

2019-05-27 20:46

2018年年度财务报表的利润总额是正数。
那么其下方减:所得税   要填数字吗？净利润如何填呢？

较之.2018年企业所得税年报中的收入，成本 费用都要与2048年财务报表的年报一致吗？

邹老师 解答

2019-05-27 20:47

你好，利润总额为正数的情况下，需要填写所得税数据，净利润=利润总额—所得税
2018年企业所得税年报中的收入，成本 费用都要与2018年财务报表的年报的收入，成本，费用数据一致的

流云 追问

2019-05-27 20:51

但是，在实际的申报2018年企业所得税年报因弥补了2016年和2017年的亏损，没交纳2018年财务年报表中所体现的所得税的金额！

邹老师 解答

2019-05-27 20:52

你好，那就做2018年预交所得税申请退税就是了