老师填写利润表时14行管理费用是填总的费用，下面其中列的那三项还要再单独列出来是吗？

晓 追问

2019-05-27 15:00

销售费用，管理费用，财务费用那行填写此类费用的总金额是吗？

郭老师 解答

2019-05-27 15:25

是的，填写的总金额

晓 追问

2019-05-27 15:34

老师小规模纳税人企业所得税年报就只有基础信息表吗？

郭老师 解答

2019-05-27 15:36

不是，主表，基础表，纳税调整明细表，职工薪酬调整明细表，关联表，资产折旧摊销表，纳税调整明细表，弥补亏损表，减免表

晓 追问

2019-05-27 15:39

晓 追问

2019-05-27 15:40

打开电子税务系统的企业所得税（年报）只有这一张基础信息表呢

郭老师 解答

2019-05-27 15:41

这个是利润表，你找的位置不对，这个不是基础表

晓 追问

2019-05-27 15:44

晓 追问

2019-05-27 15:46

郭老师 解答

2019-05-27 16:25

没有勾选的清单吗，每个地方不一个不清楚你那边

晓 追问

2019-05-27 16:27

这边18年12月刚注册的小规模公司，只发生了刻章费，购买税控盘的费用，利润表报的亏损

郭老师 解答

2019-05-27 16:29

按你亏损的申报，筹建期的需要调增，营业期可以税前扣除

晓 追问

2019-05-27 16:34

是领取了营业执照发生的这两笔费用能算是筹建期吗？

郭老师 解答

2019-05-27 16:37

执照下来到试生产和试营业之前都可以做筹建期

晓 追问

2019-05-27 16:41

那老师就总共这两笔费用的话，18年是亏损所得税是0,即使调增所得税不也是0吗？

郭老师 解答

2019-05-27 16:44

是的
不需要交税

晓 追问

2019-05-28 10:16

老师我们是不是只需要填写这个基础信息表就行了

郭老师 解答

2019-05-28 10:34

不是
我上面写的都需要报

晓 追问

2019-05-28 10:47

老师其它的表都是0，还需要填什么吗？

郭老师 解答

2019-05-28 11:12

需要的
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你要不填写可以申报试下会有提示的