老师，小企业不用以前年度损益，那用什么科目？

果冻布丁 追问

2019-05-27 15:02

是借利润分配 未分配利润，贷应交税金 应交企业所得税吗

答疑苏老师 解答

2019-05-27 15:05

你好 你是调整的少计提的所得税费用就对

果冻布丁 追问

2019-05-27 15:35

具体分录怎么做？能说清楚一点吗？

答疑苏老师 解答

2019-05-27 15:36

你好 你要调整的什么呢？

果冻布丁 追问

2019-05-27 16:03

调整的是管理费用 业务招待费

答疑苏老师 解答

2019-05-27 16:07

你好 你们管理费用 业务招待费 是少记了还是多记了

果冻布丁 追问

2019-05-27 16:17

是业务招待费多记了

答疑苏老师 解答

2019-05-27 16:23

你好 你是年报调整的话 不用做分录的

果冻布丁 追问

2019-05-27 16:51

那交费的时候总要做分录吧？

答疑苏老师 解答

2019-05-27 16:55

你好 你是说调增企业所得税吧？ 那就是 借利润分配 贷 应交税费 应交企业所得税