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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-05-27 12:09

您好
借 固定资产清理
累计折旧
贷 固定资产
借 营业外支出
贷 固定资产清理

无与伦比 追问

2019-05-27 14:39

一家店的电脑，转入另一家店怎么做啊，属于同一公司的两家店

bamboo老师 解答

2019-05-27 14:40

两家店有没有分别核算

无与伦比 追问

2019-05-27 14:40

有，设置了部门明细的

无与伦比 追问

2019-05-27 14:41

可以不可以直接将固定资产和累计折旧变哈部门啊

bamboo老师 解答

2019-05-27 14:41

可以直接将固定资产和累计折旧变部门

无与伦比 追问

2019-05-27 14:42

还是讲固定资产的原值减去折旧，转入另一家门店，借固定资产贷固定资产

无与伦比 追问

2019-05-27 14:45

会不会分录这样很怪？

bamboo老师 解答

2019-05-27 14:48

固定资产会计分录不改变 只是折旧算成本的时候调整科目就好了

无与伦比 追问

2019-05-27 14:57

比如电脑2000，残值500，折旧摊销了1000，转入另一家店分录怎么做，固定资产和累计折旧都要明细部门设置的

bamboo老师 解答

2019-05-27 15:02

那您入账的时候是按门店入的么?

无与伦比 追问

2019-05-27 15:05

是啊

bamboo老师 解答

2019-05-27 15:06

那您先从A店做个固定资产清理 然后做到B店

无与伦比 追问

2019-05-27 15:34

我是直接  借 固定资产 B   累计折旧 A  贷方 固定资产 A 这样做的对吗

bamboo老师 解答

2019-05-27 15:41

这样做也可以 简单省事

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您好，借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 结转固定资产清理科目余额至资产处置收益： 借：固定资产清理 贷：资产处置收益 注：若处置未获得收入，则做反分录（即借方为资产处置收益，贷方为固定资产清理）
2021-02-03 09:54:04
您好 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理
2019-10-04 14:06:08
你好 借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产 借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理
2019-12-14 15:16:00
您好 借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 借 营业外支出 贷 固定资产清理
2019-05-27 12:09:45
公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目； 公司转让机器设备或者抵债，处置利得或损失在“资产处置收益”科目。 具体会计处理： 1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——简易计税（一般纳税人适用简易计税，含3%减按2%情形） 应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 应交税费——应交增值税（小规模纳税人，含3%减按2%情形） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）
2018-12-06 14:29:51
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