想问一下关于年报的问题 我年报的时候提示这个 这是我105050的报表 还有就是老师 我家18年12月份时候买了一台汽车 当时季报的时候没有入账 后来在当月又入账改了财务报表 但是年报的时候不想发生退税要怎么调整呢

也許、啲也許 追问

2019-05-24 15:20

不是老师  是在18年就入账了 只是报完所得税又改的报表

点~玲老师 解答

2019-05-24 15:30

都报完了还改啥

也許、啲也許 追问

2019-05-24 15:32

但是当月的固定资产发票已经认证了

也許、啲也許 追问

2019-05-24 15:33

可以先认证发票  后做固定资产入账吗

点~玲老师 解答

2019-05-24 16:13

你做固定资产入帐不会影响利润啊，借，固定资产，应交税费_应交增值税_进项税，贷，银行存款，没有涉及到损益，不会影响所得税。所以不存在要退税

点~玲老师 解答

2019-05-24 16:14

认证了，你的东西同时也到货了开始使用，要入帐的

也許、啲也許 追问

2019-05-24 16:14

保险的费用

也許、啲也許 追问

2019-05-24 16:14

计入管理费用了

点~玲老师 解答

2019-05-24 16:25

你不想退税可以调增的，这部分保险费你不税前扣除就行。

也許、啲也許 追问

2019-05-24 16:26

不太懂老师  我管理费用那直接把这笔费用扣除吗？

点~玲老师 解答

2019-05-24 16:31

不是，比如你的管理费用，1000，这个保险费100，你要把这100调增，那么，你账载金额填1000，税收金额填900

也許、啲也許 追问

2019-05-24 16:40

老师那104000期间费用的表，我填管理费用1000，但是我应该在哪个项目里做调增呢

也許、啲也許 追问

2019-05-24 16:52

105000这个表里对应调增的数应该填列哪一行呢

点~玲老师 解答

2019-05-24 17:00

可以放在扣除项的其他里面，第30行