出纳的日记账只体现单位缴纳的社保

陆 追问

2019-05-24 09:50

因为缴纳社保的时候个人的那部分是代缴纳的，因为我们出纳的现金余额没有体现个人的那部分减少

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:51

代缴的时候分录怎么写的

陆 追问

2019-05-24 09:52

问题就是我和出纳的现金对不上

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:53

您代缴的时候是现金支付的还是银行存款支付的 分录怎么写的

陆 追问

2019-05-24 09:56

缴纳社保:
借：管理费用2632.2
其他应付款1045.29
贷：库存现金3677.49
这是我做的分录，但是出纳那里现金没有体现个人这部分社保减少

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:58

个人减少的时候您扣的工资是不是？

陆 追问

2019-05-24 10:29

没有扣工资，以为没有发工资，没有钱，所以与出纳对不上了，要额外的收钱帮员工缴纳社保

陆 追问

2019-05-24 10:33

要怎样做，假如只体现个人的就对上了

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:33

出纳支付的多少金额？

陆 追问

2019-05-24 10:39

3677.49出纳只支付单位的部分：2632.2

陆 追问

2019-05-24 10:51

老师在吗？

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:52

那您做分录的时候也只能减少出纳实际支付的现金

陆 追问

2019-05-24 11:00

出纳实际支付的现金是单位部分，但是缴纳的社保包括个人

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:01

那您缴纳的时候这个个人部分有没有实际支付现金出去？

陆 追问

2019-05-24 11:11

只是这个钱是员工自己的，公司代缴的

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:13

那员工自己承担的钱 有没有交给单位？然后单位统一缴纳？

陆 追问

2019-05-24 11:15

是的

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:17

那员工缴款给单位 出纳有没有做分录？
借：库存现金 1045.29
贷：其他应付款1045.29

陆 追问

2019-05-24 11:23

出纳没有

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:26

那应该对应的写这笔分录 然后支付的时候再做您上面的分录

陆 追问

2019-05-24 11:31

我们是支付的

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:33

那您做账的时候要先做收到员工交的社保费
然后再做缴纳的 这样就一致了