我们公司有十几个外地的大项目，但项目上没有会计，都是把单据寄回公司做账，款也是从公司账号直接按照项目上安排出来的资金清单支付，公司这里安排了几个会计，分别要做公司账和项目账，我们就公司发展越来越好的情况下有这样的一个想法，要求公司账是与项目走往来，收多少管理费和税费及为项目垫资利息都要反映出来，而项目是做实实在在的成本，同时也能把公司留了多少管理费税费和利息都反映在账上，到月末合并报表，并且纳税申报，有没这样课程，针对同个业务，公司和项目分别怎么做账？合并报表，集团性质，针对同一个业务公司应该这么做，项目部同步的应该怎么做，然后合并做账和申报纳税

画笔 追问

2019-05-24 14:52

我在以前公司做项目会计的时候，总公司出了一个文件，就是针对同个业务，总公司和项目部分别怎么做分录，因我当时在项目部所以只知道项目做账，但不知道总公司怎么做，还有一个就是营改增后的税费怎么结转不是很清楚

画笔 追问

2019-05-24 14:52

老师 还有没有类似的课程呢，针对总机构的

叮当老师 解答

2019-05-24 14:56

你好！总机构就是根据各个项目部提交的数据汇总整合，除了期间费用和计提缴纳税费外，其他与项目部核算方式基本类似。可以学习林久时老师关于建筑企业集团的课程。

画笔 追问

2019-05-24 15:11

就像公司代替项目收工程款，公司做账是借方货币资金，贷方内部往来-某项目-结算款，项目借内部往来-公司-结算款贷方应应收账款

画笔 追问

2019-05-24 15:11

合并之后就是借资金贷应收款

画笔 追问

2019-05-24 15:12

昨天看了老师的几个分路录，发现与我想要的思路有点远

画笔 追问

2019-05-24 15:13

我看的建筑集团林久时老师17年的课程

画笔 追问

2019-05-24 15:16

现在主要因为业务多急于去处理这个账套怎么设置，所以没有更多的时间去琢磨，毕竟集团账套首先都要想要项目与公司以及以后的分公司科目统一设置才能方便合并报表

叮当老师 解答

2019-05-24 15:45

你好！你的想法很清晰，就跟老师第一条回复的建议一样。这样简洁明了，也核算的很准确。