老师你好，法人股东平常直接给现金用于公司日常的费用支出，取得的发票可以直接做现金支出吗？没有经过公司账户，只有股东签字的收款单。

回忆的沙漏 追问

2019-05-23 18:56

那法人给的现金是直接做其他应付款，然后借现金吗？

小黎老师 解答

2019-05-23 18:59

你好，可以的，需要你们开个收据附在账上，法人签字

回忆的沙漏 追问

2019-05-23 19:02

公司材料款是2月付款，发票也是2月取得发票，实际抵扣在3月份抵扣，这个成本是在2月做确认的分录还是在3月抵扣的时候做呢

小黎老师 解答

2019-05-23 19:09

你好，这个相差一个月问题不大，根据发票取得的月份做

回忆的沙漏 追问

2019-05-23 19:13

那2月是做应交税费待抵扣进项税的吗，如果是跨年，去年11月的票然后3月份才抵扣，去年11月没做账务处理这个该怎么处理分录？

小黎老师 解答

2019-05-23 19:17

你好，你这个可以直接入到3月份，或许2月份过渡下待认证进项税额。11月份要做处理的啊，如果不处理，3月份也可以入账，如果11月份购进的材料已经已经形成了成本结转了，也可以通过以前年度损益调整去年的利润

回忆的沙漏 追问

2019-05-23 20:09

11月份只做了转账支出的分录，收到发票没做处理

小黎老师 解答

2019-05-23 21:51

你好，那你今年抓紧入账啊