老师，您好，请问我在2018年1月份在民政部门注册的民非企业，2018年4月份开票8万，同时收到款项8万；全年就这一笔业务，以后也补回在发生了。主要成本是买菜费用和人员工资，第一季度有人员工资发生和菜金费用，但是当时因为没有建账做的零申报，再第二季度的时候把第一季度的费用补做了；但是买菜的费用没有发票，现在去找人补开可以吗？第一季度费人员工资在3500以内没有在个税系统申报，补做在二季度的费用里了可以吗？

孙霞 追问

2019-05-23 13:50

是的，

朴老师 解答

2019-05-23 13:52

可以开，你要调整到去年的账里去

孙霞 追问

2019-05-23 13:56

我这里有两个问题：1.买菜的费用是分到三个季度的，但是没有票现在可以一次性让对方补开给我们吗？
2.第一季度当时由于没有建账超过申报期了到柜台做的零申报。发生的工人工资和买菜费用就一起做在了二季度，这样可以吗？

朴老师 解答

2019-05-23 13:59

1.可以的，2.也可以的，你现在就是年度调整，不用管是第几季度的

孙霞 追问

2019-05-23 14:04

老师，一季度的工资没有在个税系统申报，第二季度直接用的工资表当附件做的成本可以吗？（月工资没有超过3500）

朴老师 解答

2019-05-23 14:05

你们的工资都是做成本的吗？没超过3500的工资也要申报的

孙霞 追问

2019-05-23 14:05

老师说的年度调整，我要怎么调，第一次做，希望老师能说的详细点

朴老师 解答

2019-05-23 14:06

通过以前年度损益调整就可以了，借以前年度损益调整贷XX费用，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

孙霞 追问

2019-05-23 14:24

第一季度费工资已经超过申报期了，现在有什么方法可以补救吗，老师？

朴老师 解答

2019-05-23 14:55

没申报的那你做账了吗？这个需要补申报的，去税局柜台咨询下你们当地补申报这个在哪里报