老师，资产负债表里面应付职工薪酬是负数对吗？是付款多于计提吗还是什么选择？资产负债表里面金额一定为0吗？

雪儿 追问

2019-05-23 11:27

如果我是当月计提当月发放的呢？

雪儿 追问

2019-05-23 11:29

按这位老师说的做的，少难道是少计提了其他应收款和个税那部分？

bamboo老师 解答

2019-05-23 11:33

当月计提当月发放如果计提的金额跟发放的金额没有差异 没有余额
您计提的时候没有考虑个人部分么

雪儿 追问

2019-05-23 11:43

是的，个人部分怎么计提？

bamboo老师 解答

2019-05-23 12:13

包含在工资里面一起计提 发放工资的时候扣减 分录就是您上面的截图那样