老师，你好！有关工会经费的处理，麻烦帮我看下这样处理对吗，谢谢

七彩虹 追问

2019-05-22 14:21

1.年底其他应付款贷方有余额需要怎么处理？
2.如果实际使用报销金额超过其他应付款需要补提吗，汇算清缴公会经费需要调增吧？
3.收到员工加入公司工会组织的俱乐部所交的会费需要怎么处理呢？

姜老师 解答

2019-05-22 14:25

1、年底有贷方余额不用处理。2、如果使用金额超出其他应付款不能使用，不能补提，因为工会经费计提比例就是2%。3、收到员工加入公司工会组织俱乐部所交的会费借：现金  贷：其他应付款-工会经费，可以合并到工会返还工会经费科目。或者自己根据合适的明细设置明细科目名称。

七彩虹 追问

2019-05-22 14:31

1.年底有贷方余额，可以到明年继续报销吗？借：其他应付款-工会经费贷：现金
是这样吗？

七彩虹 追问

2019-05-22 14:33

2.如果使用金额超过其他应付款，员工过来报销怎么处理？

姜老师 解答

2019-05-22 14:34

贷方余额可以留到明年使用。

七彩虹 追问

2019-05-22 14:47

2.如果使用金额超过其他应付款，员工过来报销凭证怎么处理？

姜老师 解答

2019-05-22 14:49

一般这种情况不予报销。没有资金来源不能支出。