各位老师，想问下，如果年度企业所得税汇算是亏损的，是不是不能为小微企业，小微企业那里要勾否是吗，可是勾了否又一直提示符合小微规定，不能选否

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:12

关键是亏损的，还能勾选小微吗

小黎老师 解答

2019-05-22 11:14

您好，就是亏损啊 也属于小微啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:19

就是说亏损也要勾选小微是吗

小黎老师 解答

2019-05-22 11:21

您好，亏损也是小微

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:24

好的，谢谢老师，关联报表需要填吗

小黎老师 解答

2019-05-22 11:24

您好，关联报表不需要填写

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:26

因为外面帮做汇算清缴的没给出关联报表的数据，需要自己填 ，可是我没有填过

小黎老师 解答

2019-05-22 11:28

您好，这个报表不需要填写的。没有关联方不需要填写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:30

那什么情况下需要填写呀，小黎老师

小黎老师 解答

2019-05-22 11:30

您好，有关联方的情况才需要填写

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:34

那什么情况才叫有关联方啊，不懂这个名词的意思

小黎老师 解答

2019-05-22 11:40

您好，关联方是一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一控制、共同控制的，构成关联方。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:48

那不做这个关联申报不会有什么问题 的吧

小黎老师 解答

2019-05-22 11:49

您好，不会有问题的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:57

不会认为我们是逾期申报或者是漏 申报的吧

小黎老师 解答

2019-05-22 12:01

你好，不会有这种情况发生的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 14:00

小黎老师，想问下，内账上面，只开了个收据，写着出售门店固定资产，收款24000，这个是要怎样做分录

小黎老师 解答

2019-05-22 14:04

您好，借 固定资产清理  累计折旧 贷固定资产  借 银行存款 贷 固定资产清理  如果有差额 计入营业外收入或者损益

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 14:10

收据上面没写是卖的哪个固定资产，不知道固定资产原值和累计折旧金额

小黎老师 解答

2019-05-22 14:14

您好，内帐要弄清楚呀，没办法就只能计入固定资产清理了