老师，我在去年12月份的账里没计提所得税，到1月份才调整利润分配，这样对吗？

郭老师

职称：初级会计师

2019-05-22 09:28

借利润分配贷应交税费可以

陈艳追问

2019-05-22 10:36

老师，对对对，我在1月份就是这样做分录的，那么资产负债表里的期末未分配利润=期初余额+利润表里净利润的本年累计金额_所得税费用，是这样的吗？

郭老师解答

2019-05-22 10:47

－利润分配
做了以前年度调整，正常的钩稽关系不对

陈艳追问

2019-05-22 10:50

老师，哦，刚刚说错了，是减利润分配，那刚才上面资产负债表里未分配利润额是那样的吗？

郭老师解答

2019-05-22 11:04

是的，不用动就可以

陈艳追问

2019-05-22 15:55

老师，是每次做报表的时候就都要减利润分配那笔数才对，是吧！

郭老师解答

2019-05-22 16:09

一年里面是的
第二年没有动以前年度的损益不需要的

精选问题

分录怎么写2012年1月1日，将该生产线对外经营出租，问

你好借：应收账款，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税答
向农户收购生猪，如何取得发票问

你好，个人可以去税务局代开，如果他不去开的话，你问下税务局那边允许你们自己开收购发票吧。答
因报废产生的固定资产清理正确的处理方法是哪个？问

1.固定资产清理产生的收益与损失全部结转入营业外收入/营业外支出 2.固定资产清理产生的收益计入营业外收入与产生的损失计入营业外支出答
棋牌室的话台球器械类可以做固定资产吗问

棋牌室的话台球器械类可以做固定资产。答
2022 计提存货定价准备，确认资产减值损失进行了调问

同学你好 2022年计提的存货跌价准备金额为1万元在企业所得税年度纳税申报表中，将计提的资产减值损失作为纳税调整增加项。填写《纳税调整项目明细表》(A105000)时，在“账载金额”一列填写1万元，“调增金额”一列也填写1万元答

在线提问累计解决 647690个问题