老师您好，应付账款出现减账错误，应付走的银行款，银行那边的金额付了应付就减，现在出现差额，账是以前的会计留下来的，没有交接就走了。现在有什么方法直接把这一笔账给做平了，差额这边可以不查，直接用分录做平吗

提拉米苏 追问

2019-05-22 09:21

内账

meizi老师 解答

2019-05-22 09:36

你好 内帐的话写情况说明 领导签字同意的话你可以调

提拉米苏 追问

2019-05-22 09:38

调这笔的话分录应该怎么做

meizi老师 解答

2019-05-22 09:40

你好 你之前怎么做账的  怎么出现的差额

提拉米苏 追问

2019-05-22 09:47

这些都是以前的会计留下来的，我看了一下应付这块钱已经付了，但是账还没减，出现了10几万的差额，

提拉米苏 追问

2019-05-22 09:48

现在就是把这笔应付给减了

meizi老师 解答

2019-05-22 09:52

你好  这个你最好是把这个10几万的差额怎么来的 要弄一个明细 具体怎么付款了 你要证明已经付款了 而前任没冲账  这样才有说服力 领导才会签字允许冲账

提拉米苏 追问

2019-05-22 09:59

那我冲账的时候怎么做这一笔分录

meizi老师 解答

2019-05-22 10:05

你好  那你现在是怎么个情况  意思应付账款还挂在贷方的  那么你支付了的话你银行或者现金应该是减少了 所以你冲的话 应该做借应付账款贷银行存款等科目

提拉米苏 追问

2019-05-22 10:08

应付账款还在贷方，但是银行或者现金的话已经付款了，银行跟现金的账是对的，冲账走银行或者现金到时候银行或者现金不是金额对不上了吗

提拉米苏 追问

2019-05-22 10:09

应付账款这笔做分录的时候是做制造费用或者管理费用的，这是付公司的水电费

meizi老师 解答

2019-05-22 10:15

你好 你做的是费用 但是没支付的时候你是挂的应付账款  你现在不是说已经支付了 只是没有冲账 那也要冲应付账款的贷方科目啊

提拉米苏 追问

2019-05-22 10:50

这种情况冲账分录做工字吗，管理费用，贷应付

提拉米苏 追问

2019-05-22 10:50

红

meizi老师 解答

2019-05-22 10:57

你好 冲账的话 是的原来分录不变 金额负数冲即可