请问大家一个问题，18年的房租18年没有收到发票，当时以为是不开发票所以一直挂账了，借：应付账款 贷：银行存款，但是19年收到了行政收据，日期是18年的，我们是小企业准则，应该怎么做呢

小萤酱儿 追问

2019-05-21 18:38

是的，现在收到行政收据了，不知道该怎么做还有汇算清缴时候应该怎么做

小惑老师 解答

2019-05-21 18:39

借;利润分配
贷：应付账款
汇算时按照调整后的报表的利润填写主表

小萤酱儿 追问

2019-05-21 18:43

可是调整分录在19年的，18年的报表怎么追还啊

小惑老师 解答

2019-05-21 18:44

你申报时不是让申报一下财务报表吗？

小萤酱儿 追问

2019-05-21 18:45

把年度财务报表也修改吗，那这样不就会导致申报的年报和18年账套上的财务表不一样了么

小惑老师 解答

2019-05-21 18:48

如果想一致就要去修改18年的报表，不一致以你修改后的为准，

小萤酱儿 追问

2019-05-21 18:51

就是我现在19年调整了分录，在申报时候直接把调整的数据做进去，18年账务跟申报的不同没关系，只要和我19年的的数据对的上是嘛

小惑老师 解答

2019-05-21 18:58

是的，您的理解正确的

小萤酱儿 追问

2019-05-21 19:14

麻烦老师帮我看下，这上面的数据应该如何更改我看下了不知怎么下手

小惑老师 解答

2019-05-21 20:51

你可以反结帐一下，把这笔录入进去再结账就可以了