各位老师，想问下，内账上面，只开了个收据，写着出售门店固定资产，收款24000，这个是要怎样做分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:30

什么意思

小惑老师 解答

2019-05-21 16:32

就是说，内账是是有这个固定资产吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:36

内账有固定资产，但是卖的时候啥都没写，只有收款金额

小惑老师 解答

2019-05-21 16:39

你是要做账务处理吗？做固定资产清理处理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:41

是的，怎么做分录

小惑老师 解答

2019-05-21 16:43

借;一、将要处置的固定资产转入清理分录为

借：固定资产清理

累计折旧

贷：固定资产

二、发生清理费用时：

借：固定资产清理

贷：银行存款、应缴税费等

三、处置的收入

借：银行存款等相关科目

贷：固定资产清理

四、清理净损益

1、如果是净收益

借：固定资产清理

贷：营业外收入
2、如果是净损失

借：营业外支出

贷：贷：固定资产清理

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:46

这么复杂啊，按这公司实际情况，做不了这个分录，我不是跟你说了只有一个收据，金额2.4万吗，怎么做这么多笔分录

小惑老师 解答

2019-05-21 16:50

对啊，那你账上有固定资产，现在要处理了，以前你没计提折旧吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:51

有计提折旧，问题 是单上面连固定资产的型号都没有的

小惑老师 解答

2019-05-21 16:53

你不知道卖的哪个固定资产是吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:56

是的，可不可以做个其他的分录来代替，内账来的

小惑老师 解答

2019-05-21 16:59

那你就做个收入处理，但固定资产减除不掉

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 17:01

能写一下吗

小惑老师 解答

2019-05-21 17:01

借：银行存款
贷：其他业务收入

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 17:32

借：银行存款， 贷：其他业务收入，还需不需要做一笔结转固定资产成本的分录啊

小惑老师 解答

2019-05-21 18:02

这个不能做成本分录，没法结转的，你也不知道具体成本是多少

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 10:23

可是经理说要结转成本

小惑老师 解答

2019-05-22 11:03

那只能按照固定资产清理走，这样才能体现成本

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-22 11:06

如果是走固定资产清理，那就必须得知道固定资产的原值和累计折旧才可以吧。可是现在根本都不确定是哪个型号的固定资产，收据上面只有卖出去的钱，其他都不知道

小惑老师 解答

2019-05-22 12:14

是啊，那更没法结转成本了，都不知道销售哪个资产