老师，请问公司本年利润是亏损的，那么还需要提盈余公积和公益金吗？应付股利也不需要吧？如果不提是不是直接将最终的“本年利润”结转到“未分配利润”就可以了，分录怎么写？谢谢

独上西楼 追问

2016-01-12 10:00

亏损的是不是  应该分录是  借：利润分配未分配利润  贷：本年利润   呀老师？

独上西楼 追问

2016-01-12 10:05

那要是正常分录写的话，是借：本年利润 （红字）  贷：利润分配未分配利润（红字）  这样吗？

独上西楼 追问

2016-01-12 10:28

谢谢老师

孟洁 解答

2016-01-12 09:55

对，转到未分配利润如果是亏损，其他的分录你就不用做了

孟洁 解答

2016-01-12 09:57

借：本年利润 贷：利润分配未分配利润

孟洁 解答

2016-01-12 10:03

即使是负数，你也可以转到利润分配未分配利润的贷方，借方也可以不符合会计习惯处理

孟洁 解答

2016-01-12 10:21

是的。。。。。。。。。。。

孟洁 解答

2016-01-12 10:29

不客气的，继续加油昂。。