老师，一季度盈利交所得税了，二季度如果还盈利，二季度怎么计提所得税费用，按金额累计数计提是吗？

四叶草 追问

2019-05-21 12:55

比如二季度利润总额是98765.24，计提4938.26，那季度报所得随时按累计利润交，我前期一季度已交4671.86，报表时已预缴填里后，二季度就交266.40，我不就多计提了吗

四叶草 追问

2019-05-21 12:56

我这么理解

四叶草 追问

2019-05-21 12:57

我这么理解对吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:02

您一季度按照什么金额计提的

四叶草 追问

2019-05-21 13:04

按一季度的利润总额，93437.1※0.05

四叶草 追问

2019-05-21 13:05

是不是看利润表中的利润总额，或者是本年利润数

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:05

二季度的累计利润总额是多少

四叶草 追问

2019-05-21 13:19

累计利润怎么看，是本年利润数吗

四叶草 追问

2019-05-21 13:20

老师的意思是按二季度4到6的利润计提是吗？

四叶草 追问

2019-05-21 13:20

看利润表的本期数对吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:21

是的 按二季度4到6的利润计提
利润表6月末的累计金额减去3月末的累计金额

四叶草 追问

2019-05-21 13:30

明白了老师，谢谢你

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:31

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

四叶草 追问

2019-05-21 13:32

老师，填季度财务报表时本期数就填4到六的数

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:34

是的 季度申报的时候填季度财务报表时本期数就填4到六的数

四叶草 追问

2019-05-21 13:38

老师，电子账5月接手的，在录入期初余额时，1到4月的借贷方累计数要不要输入

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:40

1到4月的借贷方累计数不要输入

四叶草 追问

2019-05-21 13:41

为啥呢

四叶草 追问

2019-05-21 13:42

影响账吗，我录进去了

四叶草 追问

2019-05-21 13:43

会影响以后账的余额吗，或者报表啥的

四叶草 追问

2019-05-21 13:45

科目余额表中有本期借贷，有累计借贷，余额吗？

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:46

一般只需要根据科目余额表录入期末余额
您如果录入了1-4的累计数的话 那您看累计发生额的话就是看的全年的
不会影响以后 余额跟报表

四叶草 追问

2019-05-21 13:46

我刚建账还没做5月的账，所以不知道会不会影响以后得账表

四叶草 追问

2019-05-21 13:49

老师我没有科目余额表，我是按明细账录入的，对比如以后要看全年某个科目的全年累计数，不是不用两个账本来加了吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:52

不会影响以后的帐

四叶草 追问

2019-05-21 13:54

那就好，

bamboo老师 解答

2019-05-21 13:56

嗯嗯 不过建议不要输入累计的比较好