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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-05-21 08:34

增值税没有计提，这个是没有计提

小小 追问

2019-05-21 08:42

老师您好 我想知道 缴纳当月的增值税的 
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-未交增值税
实交时：
借：应交税费-应交增值税-已交税金

我这个是针对当月计提当月缴纳的 不存在跨月交税

小小 追问

2019-05-21 08:43

我这个计提的是不是做的不对

maize老师 解答

2019-05-21 08:59

这个是叫增值税结转，你们是几时交，不是次月申报的时候缴纳增值税么

小小 追问

2019-05-21 09:02

我们是工地上交2%的增值税和附加税

maize老师 解答

2019-05-21 09:07

那是做预缴增值税，月末这个预缴增值税转到未交增值税下面去

小小 追问

2019-05-21 09:21

这个是挂靠单位的 我们只需交2％的 其他的都是挂靠单位交  到时候他们扣我们的管理费里核算

maize老师 解答

2019-05-21 09:22

那不清楚了，你问下做过建筑业老师吧，我没接触过这个行业不清楚，你去会计问那边提问，群里只有建筑业那个群是有建筑业老师，别的群没有建筑业老师

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您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
增值税没有计提，这个是没有计提
2019-05-21 08:34:29
增值税在确认收入时确认应交税费-应交增值税（销项）。
2022-03-24 15:54:47
你好借应交税费-增值税（转出未交），贷应交增值税（未交增值税），然后应交税金-应交增值税（已交）贷银行存款
2019-07-07 13:07:51
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