1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【77251.1】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。 请问这是啥情况，职工教育经费没产生过呢

???????? 追问

2019-05-20 17:06

请问A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表这张表，风险提示了，但是我企业实际没的这些折旧费，我点了保存了，里面没有内容，没得关系吧

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 17:09

实际没有折旧费，什么意思？
企业没有固定资产么？

???????? 追问

2019-05-20 17:10

嗯 没得 我们是夸奖电商，固定资产就是包含电脑之类的，都是另外一个公司的，但是那家公司已经注销了，这家公司啥都没得

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 17:14

那这张表你怎么填写的？全部填的0？

???????? 追问

2019-05-20 17:16

嗯，全部填的0，是不是不能这样填？

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 17:18

能的，因为企业确实没有资产。
清算的时候，只要不强制性风险提示（有强制性风险提示的，是提交不上月的）。都可以继续提交。

???????? 追问

2019-05-20 17:23

你好，老师，帮我看下这样表的收入是不是要加上营业利润和其他业务利润呀？再加上营业外收入？因为这是之前喊别人做的

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 17:27

这张表的记录方式是对的。营业利润=主营业务利润+其他业务利润。
总利润=营业利润+营业外收入-营业外支出。
如果你只是单纯的想知道企业的总收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入。

???????? 追问

2019-05-20 17:29

那汇算清缴时，收入是2730384.33，成本是6618038.68？高出这么多，怎么去调呀？

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 17:30

你家的账目啊，怎么弄的，营业外支出那么多？？

???????? 追问

2019-05-20 17:31

就是不知道呀，之前是让代账公司做的，老师帮我看下如果调一些到管理费用去，可以？究竟该怎么去调呀，汇算清缴的时候。

答疑陈园老师 解答

2019-05-20 18:06

费用不可以随便乱调的。你问问代账公司，怎么回事。