各位老师，下午好，想问下汇算清缴A105080表“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”第1栏怎么填的？当年增加的固定资产填不填不去

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-20 16:28

当年增加的固定资产要填是吗

bamboo老师 解答

2019-05-20 16:30

当年增加的固定资产要填 是的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-20 16:33

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-20 16:34

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-20 16:41

为什么外面做汇算清缴的人说当年增加的不用填 的

bamboo老师 解答

2019-05-20 16:43

这是属于2018年度的 计入了资产负债表的固定资产科目 
 那您2018年度增加的在什么时候填呢

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 11:38

外面帮我们做汇算报告 ，居然不给我们出关联报表，合理吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 11:43

这个要看您跟事务所怎么约定的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 15:03

老师，内账上面购买的电池，吐司打包袋，蛋糕托底，卷边杯，西点盒 ，一次性餐具，圣诞蛋糕装饰，怎么做分录啊

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:07

请问这些做什么用途

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 15:08

是开面包和蛋糕店的

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:17

那您可以计入营业成本
或者计入低值易耗品 分期领用计入成本

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 15:21

直接计入主营业务成本吗？好像没有领用，我不记入低值易耗品，记入主营业务成本可以吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:28

内账的话可以直接计入主营业务成本

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 15:31

不能记入管理费用-办公费吗

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:33

这是为了销售购入的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 15:45

内账上面，出售门店的固定资产取得的收入怎么做分录啊

bamboo老师 解答

2019-05-21 15:50

您内账固定资产有没有计提折旧

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-21 16:05

有的

bamboo老师 解答

2019-05-21 16:09

借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
借：银行存款
贷；固定资产清理
应交税费——应交增值税——销项税额
借：固定资产清理
贷：资产处置损益