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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-05-20 15:43

你好，可以起到抵扣企业所得税的作用

莹莹 追问

2019-05-20 15:44

可以抵扣80多万呢？

邹老师 解答

2019-05-20 15:46

你好，可以抵扣的企业所得税=弥补以前年度亏损*所得税税率

莹莹 追问

2019-05-20 15:51

833330.44元*25%的税率，是吗

邹老师 解答

2019-05-20 15:52

你好，如果你单位税率是25%，抵扣的企业所得税是这样计算

莹莹 追问

2019-05-20 15:53

我们是小微企业

邹老师 解答

2019-05-20 15:54

你好，那就是按 833330.44元*10%计算

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相关问题讨论
你好，可以起到抵扣企业所得税的作用
2019-05-20 15:43:28
你好，不需要做账务处理的
2017-05-11 17:24:11
你好，是对的
2017-03-21 10:03:05
弥补以前年度亏损，无需特别做分录，只需将本年税后净利直接转入“利润分配——未分配利润”科目就可以了。转入后，“利润分配——未分配利润”科目的借方余额就是未弥补的亏损。如果转入后，该科目为贷方余额，则为弥补亏损后的留存收益。
2020-01-14 13:55:08
这个调表不调账的，纳税减少即可，不用做账的
2018-07-17 18:14:53
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