老师，我们公司的员工工资一部分入到管理费，一部分入到研究费用，现在填报职工薪酬支出及纳税调整明细表，工资薪金支出这块是看哪个数据，科目余额表的应付职工薪酬，还是明细表里的应付职工薪酬工资里的数据？

叶子 追问

2019-05-20 15:51

老师，是看哪个表里的？我的明细表和科目余额表里这两个数据不一样

答疑郭老师 解答

2019-05-20 16:01

科目余额表应付职工薪酬

答疑郭老师 解答

2019-05-20 16:02

科目余额表和明细账应该是一致的

叶子 追问

2019-05-20 16:03

我的这两个表数据不一样，也不知道怎么回事

答疑郭老师 解答

2019-05-20 16:08

你报个税按那个报
账载金额看计提，应付职工薪酬贷方或者看你的凭证上

叶子 追问

2019-05-20 16:09

老师，看错了，是一样的，我应该看贷方还是借方，应该是账载是计提，看贷方，实际发生额就是发放数，看借方吧？

答疑郭老师 解答

2019-05-20 17:08

对的
我这么理解的