送心意

蝴蝶老师

职称中级会计师

2019-05-20 12:42

你好,没报的话需要补报的,会涉及罚款,如果有税款的话还会有滞纳金,你具体问税务局是去现场申报还是什么

财管必过 追问

2019-05-20 12:44

3月已经申报了  老板忘记缴款了,我想知道 我现在4月申报增值税时 怎么处理?才对  真的没遇到过这种事! 还有分录上 还没有缴款的话 我先不做处理?  到时候缴款了以后 再做缴纳的分录 和滞纳金的分录?

蝴蝶老师 解答

2019-05-20 13:30

你好,是的,现在先不做处理,你计提了就好,等缴款再处理

上传图片  
相关问题讨论
你好 借;税金及附加 ——增值税 贷;银行存款
2018-11-15 19:33:18
你好月末做增值税的结转分录 :如果当月进项大于销项,可以不用结转。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2019-11-26 20:06:22
做交费时相反的分录。
2022-08-12 13:21:45
一般纳税人做增值税分录需要将两个费用记入记一月应交金额,即从税收价格中扣除准予扣除的费用后的金额,这也是当月应该缴纳增值税的金额,分为应交增值税、进项税额等。 资产:当月购买资产支出费用,根据购买物品的税率计算相应的税收额,算出应交增值税; 费用:支出费用,包括办公费、维修费、劳务费等,需要将各类费用税金按标准率乘以金额,计算出相应的各类应交增值税的金额; 折旧:折旧准备金、财务费用及税金等都需要特别计算出其应交的增值税; 当月期末:在当月期末需要将各类应交的增值税情况分行记入记账凭证,确认应交增值税的金额,以及一个月内应该缴纳增值税金额,拨入国库出纳; 拓展知识:增值税分录有许多种,具体分录要看企业每年的财务状况,根据企业的财务状况,按照规定的税率,确定报税的条件,提前做好增值税的分录,可以有效避免企业面临税收违规的风险。
2023-02-28 14:25:03
借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2019-09-26 21:24:39
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...