- 送心意
蝴蝶老师
职称: 中级会计师
2019-05-20 12:42
你好,没报的话需要补报的,会涉及罚款,如果有税款的话还会有滞纳金,你具体问税务局是去现场申报还是什么
相关问题讨论

你好
借;税金及附加 ——增值税 贷;银行存款
2018-11-15 19:33:18

你好月末做增值税的结转分录 :如果当月进项大于销项,可以不用结转。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷:应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2019-11-26 20:06:22

做交费时相反的分录。
2022-08-12 13:21:45

一般纳税人做增值税分录需要将两个费用记入记一月应交金额,即从税收价格中扣除准予扣除的费用后的金额,这也是当月应该缴纳增值税的金额,分为应交增值税、进项税额等。
资产:当月购买资产支出费用,根据购买物品的税率计算相应的税收额,算出应交增值税;
费用:支出费用,包括办公费、维修费、劳务费等,需要将各类费用税金按标准率乘以金额,计算出相应的各类应交增值税的金额;
折旧:折旧准备金、财务费用及税金等都需要特别计算出其应交的增值税;
当月期末:在当月期末需要将各类应交的增值税情况分行记入记账凭证,确认应交增值税的金额,以及一个月内应该缴纳增值税金额,拨入国库出纳;
拓展知识:增值税分录有许多种,具体分录要看企业每年的财务状况,根据企业的财务状况,按照规定的税率,确定报税的条件,提前做好增值税的分录,可以有效避免企业面临税收违规的风险。
2023-02-28 14:25:03

借:应交税费-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
2019-09-26 21:24:39
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
财管必过 追问
2019-05-20 12:44
蝴蝶老师 解答
2019-05-20 13:30