您好，罗老师，请教下汇算清缴时，发现去年费用记错了，应该是借费用。贷现金，结果做成了借费用贷费用，怎么办呢？第一季度财报都已经报完了。

???? 追问

2019-05-20 12:47

那账务处理怎么办呢，而且去年的管理费用期末余额大于利润表中管理费用金额。只在汇算清缴时调增费用的话，所有的汇算清缴报表中管理费用都对不上账啊

三宝老师 解答

2019-05-20 13:17

汇算清缴本来就是在利润表基础上进行调整，不一致很正常

???? 追问

2019-05-20 13:28

那请问今年的账务处理要怎么调整呢？

三宝老师 解答

2019-05-20 14:06

借：以前年度损益调整
贷：银行存款 （现金）