我想问快递公司又是一般纳税人，该怎么做账？做账分录是什么销项票是开给总公司的“收派服务费”，来的进项是总公司开给我们的“收派服务费”，这样该怎么做账呢?老师

小杨老师

职称： ,中级会计师

2019-05-20 09:50

开票确定收入，借：应收账款，贷：营业收入，应交税费-增值税-销项税，收到发票计入成本，借：营业成本，应交税费-增值税-进项税，贷：应付账款

我想好好学会计追问

2019-05-20 09:58

那老师，如果是就是司机和派送员们的工资也计入主营业务成本吗

小杨老师解答

2019-05-20 10:04

是的，司机和派送员的工资可以计入成本，其他辅助岗位的工资计入管理费用

我想好好学会计追问

2019-05-20 10:15

那这个主营业务成本可以设二级科目吗

小杨老师解答

2019-05-20 10:16

可以的，可以根据你们的业务可以设定二级科目的

精选问题

老师养猪场养猪销售是免增值税和企业所得税吗？问

同学，你好是免税的答
应收款收不回来账务怎么处理呢分录谢谢问

同学，你好借：营业外支出贷：应收账款答
您好，老师。我公司是新注册公司后，没有发生实际业问

股东补足资金借：银行存款贷：实收资本清偿负债平账发工资：借：应付职工薪酬 490000 贷：银行存款 490000 付报销：借：其他应付款 — 报销 5000 贷：银行存款 5000 其他应付款豁免：借：其他应付款贷：营业外收入税务与注销营业外收入缴企业所得税，完成汇算清缴与清税。登报公告 45 天，提交清算报告、清税证明办工商注销。风险需提供工资、报销真实凭证，避免被认定虚列成本；股东未出资的需承担清偿责任。答
老师，请问下申报季度所得税里面有个季度平均值，比问

你好，第三季度是6月末的%2B9月末得资产总额/2 答
老师你好，利润表现在数据还是停留在 9月份的，今天问

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