老师能否发给我一份小规模企业做账流程（季度申报）：上半旬干什么——中旬干什么——下半旬几号计提所得税——转到本年利润

何江何老师 解答

2019-05-18 14:38

结账都在30号，图看见了

何江何老师 解答

2019-05-18 14:38

如果还有疑问 可以留言哦   ，看到后会及时答复   。如果没有疑问了， 请帮老师点结束哦  ，记得五好评哟，老师好退出?。

会计小白 追问

2019-05-18 14:40

老师，图收到了。那小企业呢，按季度申报的怎么做账呢，还要每月底计提所得税吗？还是季度计提呢

会计小白 追问

2019-05-18 15:21

老师，可以发一下吗

何江何老师 解答

2019-05-18 16:10

小企业与我发的这个就是一样的，这个是我上课时自己总结出来给大家的
计算所得税都是季度末的那个月底月底，369 12月底来计提
借：所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
这样就可以了。

会计小白 追问

2019-05-18 16:51

好的 谢谢老师。还有一个问题：两套账，外账给税务看的所申报的数据，预缴所得税之类的得从内账过，这怎么做？

何江何老师 解答

2019-05-18 16:53

这个你需要将凭证复印 一份弄到内账里，全部都当成是公司管理费用就可以了，你可以管理费用下设一个叫--税费的二级科目就解决了。我这么讲明白吗？如果明白了记得点结束并五星好评哟。

会计小白 追问

2019-05-18 17:04

预交的税我在内外账都得体现是吧？凭证和预缴所得税凭证复印一份。那内账的月底计提所得税就不用了吧？直接用外账的做分录？

何江何老师 解答

2019-05-18 17:07

你内账上也是要再计一次的，我不知道你们做内外的方式，如果是合并的内外账，就不用再多做了。我这么说你知道吗？