汇算清缴的明细表上，工资薪金支出，是不是查询会计账本里18年的应付职工薪酬员工工资科目的期末，借方金额，也就是18年实际已经发放的金额，不包括12月份的计提金额？

梦梦～ 追问

2019-05-18 10:15

老师，那你的意思，实际发生额是汇算清缴前的发生额，那现在5月份了，18年的工资我们早发清了，实际发生额就是18年整的贷方数字吗

辜老师 解答

2019-05-18 10:29

是的。那三者的金额是一致的

梦梦～ 追问

2019-05-18 10:35

好的，谢谢老师，那下面的社保也是一样嘛？18年的社保，我在申报汇算清缴前都已经缴纳，就填全年的单位缴纳社保的那部分金额

辜老师 解答

2019-05-18 11:02

是的，是这样处理的

梦梦～ 追问

2019-05-18 11:08

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2019-05-18 12:36

好的，客气，帮到你就好