出口退税逾期了，只能做免税申报，怎么操作？

朴老师

职称：会计师

2019-05-17 17:23

先做冲减，然后做进项税额转出处理

2019-05-17 17:23:11

1、在退税申报系统进行免税申报 2、在增值税申报系统将对应的进项进行进项转出

2019-05-14 09:21:56

如果出口退税未能在 4 月申报期前收齐收汇，可按以下方式处理：操作流程确认符合延期申报条件：如因自然灾害、社会突发事件等不可抗力因素；出口退（免）税申报凭证被盗、抢，或者因邮寄丢失、误递等原因未收齐单证，可申请延期申报。准备申报资料：填写《出口退（免）税延期申报申请表》及电子数据，并准备造成在规定期限内未收齐单证原因的举证材料。提交申请：在出口退（免）税申报期限截止之日前，通过电子税务局或办税服务厅向负责管理出口退（免）税的主管税务机关提交延期申报申请。税务机关审核：主管税务机关自受理申请之日起 20 个工作日内完成核准，并将结果以《税务事项通知书》告知出口企业。所需资料通用资料：《出口退（免）税延期申报申请表》及电子数据。特殊资料：因不同原因申请延期所需的举证材料不同。如因自然灾害、战争等不可抗力因素，需提供报刊等新闻媒体的报道材料或中国驻进口国使领馆商务处出具的证明；因进口商破产、关闭、解散，需提供报刊等新闻媒体的报道材料、中国驻进口国使领馆商务处出具的证明等。出口退税系统操作登录系统：进入电子税务局，点击 “我要办税 - 出口退税管理”。进入申报模块：点击 “出口退（免）税申报”，选择对应的申报类型，如 “免抵退税申报” 等。填写申请表：点击 “明细数据采集”—“出口退（免）税延期申报申请表”，点击 “新建” 按钮，按实际情况录入相关信息，录入完成后按 “保存”。生成申报数据：在系统中点击 “生成申报数据” 功能，按提示操作生成申报电子数据。数据自检与申报：生成申报数据之后先点击数据自检，检查数据是否存在问题，无误后进行正式申报

2025-01-07 17:03:01

您好，在出口退税系统，其他录入，延期申报数据录入里面，需要的资料是延期申报申请书和电子数据，还有延期申请的原因和证明材料

2020-04-11 09:45:32

收汇资料（超期申报、四类企业需要报送）: 收汇情况表、报关单出口退税联、银行回单（回单上注明报关单号及金额）。

2024-05-09 21:33:50

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