老师，我资产负载表的利润是-35891.68，年报表是-34867.92，正好差了预交所得税1023.76，怎么办

张张 追问

2019-05-17 15:16

老师下面图就是

邹老师 解答

2019-05-17 15:18

你好，你通过的汇算清缴主表能不能把单元格拉宽一点，你提供图片都是#号，无法看到具体数据

张张 追问

2019-05-17 15:22

这样能看清吗

邹老师 解答

2019-05-17 15:25

你好，二者的利润总额是一致的啊
你这里有个问题，怎么成本比收入还大？
利润总额是-34867.92，在没有纳税调整的情况下，怎么应纳税所得额就是-35891.68了呢？

张张 追问

2019-05-17 15:30

就是利润表里减去了所得税1023.76，产品研发阶段，成本大于销售价。

邹老师 解答

2019-05-17 15:32

你好，利润表利润总额并没有就减去 1023.76，净利润当然需要减去所得税
你账面的利润总额与申报表利润总额是一致的，这说明利润总额数据没有错误
有错误的是你单位的主表，应纳税所得额不等于利润总额+纳税调增—纳税调减

张张 追问

2019-05-17 15:45

是不是在第43行填写调减1023.76

邹老师 解答

2019-05-17 15:46

你好，1023.76不需要调减，只需要在主表的累计预交税额栏次填写就是了

张张 追问

2019-05-17 15:55

老师，在主表哪一行，我没找到

邹老师 解答

2019-05-17 15:57

你好，你已经填写在第32行了啊

张张 追问

2019-05-17 16:05

这是主表自动生成的

邹老师 解答

2019-05-17 16:07

你好，你提供的这个表格（纳税调整项目明细表）是需要自己填写，而不是自动生成的

张张 追问

2019-05-17 16:10

是的，这个表得自己填，我说错了，这个不用填么

邹老师 解答

2019-05-17 16:13

你好，（纳税调整项目明细表）需要根据发生情况填写的

张张 追问

2019-05-17 16:18

老师，那我的主表就这样报么

邹老师 解答

2019-05-17 16:19

你好，主表的应纳税所得额在没有调整事项的情况下，应当与利润总额数据一致
你之前提供的图片是不一致的，需要注意一下

张张 追问

2019-05-17 16:21

老师，我该怎样调

邹老师 解答

2019-05-17 16:23

你好，在没有调整事项的情况下，把应纳税所得额按利润总额填写

张张 追问

2019-05-17 16:28

这些都自动生成，不让填写

邹老师 解答

2019-05-17 16:29

你好，你现在提供的数据是正确的，你之前提供的应纳税所得额是 -35891.68，这个是有错误的